Verifica Verifica del sistema di controllo interno nel processo degli acquisti - Amministrazione federale delle dogane
Numero della verifica: 14366
Il processo degli acquisti dell’Amministrazione federale delle dogane (AFD) esaminato dal Controllo federale delle finanze (CDF) è centralizzato principalmente in due settori specializzati della divisione della gestione: la sezione „Materiali e stampati? (M+D) e la sezione „Gestione delle tecnologie dell’informazione e della comunicazione? (IKTM). Il processo è supportato dall’applicazione MM (gestione delle scorte) di SAP che integra due livelli d’autorizzazione coinvolgendo una delle sezioni degli acquisti e l’entità committente o la direzione per gli acquisti che superano i 50 000 franchi. Il servizio finanziario effettua un controllo finale al momento dell’autorizzazione di pagamento. Le responsabilità corrispondenti a ogni livello d’autorizzazione sono stabilite nel regolamento sull’organizzazione. Sono designati i collaboratori che hanno diritto d’autorizzazione.
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